Meine Frau und ich sind 70 Jahre alt. Wir haben alles bezahlt, auch das Haus. Zusammen mit meiner Rente von 29.000 US-Dollar und der Sozialversicherung haben wir ein Bruttoeinkommen von 99.000 US-Dollar pro Jahr, was mehr als genug ist. Unsere aktuellen Ersparnisse auf unserem Brokerage-Konto belaufen sich auf 700.000 US-Dollar. Unser individuelles Rentenkonto (IRA) beläuft sich auf insgesamt 1,4 Millionen US-Dollar. Unser Roth ist 400.000 US-Dollar wert. Wir planen beide, 90 zu werden. Ist es in unserem Alter zu spät, ein Gespräch mit Roth zu beginnen?
-Anonym
Die kurze Antwort ist nein. Es gibt keine Altersbeschränkung für die Umwandlung in einen Roth.
Es gibt auch keine Erwerbseinkommensvoraussetzung für die Umwandlung in einen Roth. Solange Sie über ein Guthaben in einer IRA verfügen, können Sie theoretisch so lange in eine Roth umwandeln, wie Sie möchten.
Die größere Frage ist: Fördert der Wechsel zu einem Roth Ihre Vermögenserbziele?
Dies sollte der Ausgangspunkt sein, bevor Sie mit einer Roth-Umstellungsstrategie beginnen, unabhängig von Ihrem Alter. Dies ist jedoch besonders wichtig, wenn Sie Roth-Konvertierungen in Betracht ziehen, wenn Sie sich den erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) nähern und mit der Einnahme beginnen.
Die meisten Artikel und Gespräche rund um die Roth-Konvertierung konzentrieren sich auf die Jahre zwischen der Pensionierung und dem Bezug von RMDs. Diese Jahre können eine fantastische Gelegenheit bieten, IRA-Dollar in Roth umzutauschen. Aber das ist nicht Ihre einzige Chance. Beantworten Sie diese Frage: Was soll mit meinem Vermögen passieren, wenn ich sterbe? Die Antwort liegt im Detail. Hier erfahren Sie, wie Sie über diese Strategie nachdenken sollten.
Ein Finanzberater kann Ihnen helfen, die steuerlichen Auswirkungen einer Roth-Umwandlung zu bewältigen.
Ein Argument gegen eine Roth-Konvertierung
Nehmen wir am einen Ende des Spektrums an, dass Ihr gesamtes Vermögen nach Ihrem Tod an die Wohltätigkeitsorganisation Ihrer Wahl gespendet wird. Wenn eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation Ihre IRA nach Ihrem Tod erhält, werden keine Steuern fällig und Sie sollten dringend erwägen, zu Ihren Lebzeiten keinen Restbetrag Ihrer IRA in einen Roth umzuwandeln.
In diesem Fall würde die Umwandlung in einen Roth bedeuten, dass Sie sich dafür entscheiden, Steuern zu zahlen, die Sie sonst nie zahlen müssten.
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Ein Argument für eine Roth-Konvertierung
Das entgegengesetzte Extrem wäre, wenn Ihr Ziel darin besteht, Ihr gesamtes Vermögen Ihren Kindern, Enkeln oder anderen geliebten Menschen zu hinterlassen – und sicherzustellen, dass diese sich keine Sorgen um die Zahlung von Steuern auf dieses Geld machen müssen.
In diesem Fall könnte ein Argument dafür vorgebracht werden, dass Sie versuchen, jeden Dollar Ihres IRA-Guthabens vor Ihrem Tod in einen Roth umzuwandeln. Auf diese Weise erhalten Ihre Begünstigten einen riesigen steuerfreien Kuchen, und der IRS kann kein einziges Stück davon teilen. Dies führt möglicherweise nicht zu den größten Steuerersparnissen, wäre aber die beste Möglichkeit, um sicherzustellen, dass sich Ihre Begünstigten keine Sorgen um Steuern machen müssen.
Der goldene Mittelweg bei Roth-Umbauten
Die meisten Menschen werden sich irgendwo in der Mitte wiederfinden, wo der Umstieg auf einen Roth sehr sinnvoll sein kann, aber nur bis zu einem gewissen Punkt.
Roth-Umwandlungen sind am sinnvollsten, wenn Sie sich dafür entscheiden können, Einkommenssteuer auf Ihr IRA-Guthaben zu zahlen und es in einem relativ einkommensschwachen Steuerjahr auf einen Roth zu übertragen. „Relativ“ ist hier ein wichtiges Wort, da es für die Situation jedes Steuerzahlers einzigartig ist.
Die Frage, die Sie sich hier stellen sollten, lautet: Habe ich Angst, dass ich irgendwann in der Zukunft in einer höheren Steuerklasse landen könnte als heute?
Bedenken Sie, dass die Steuersätze bereits im Jahr 2026 steigen werden, selbst wenn der Kongress in den nächsten drei Jahren keine Steuermaßnahmen unternimmt.
Roth-Umrechnungsfaktoren zum Verstehen
Wenn Sie entscheiden, dass eine Roth-Umwandlung Ihnen dabei hilft, Ihre Vermögensziele zu erreichen, müssen Sie mehrere Faktoren berücksichtigen, wenn Sie entscheiden, wie viel Sie in einem bestimmten Jahr umwandeln möchten. Sie sind:
Wie viel Einkommensteuer wird fällig?
Im Allgemeinen gilt: Je mehr wir das steuerpflichtige Einkommen verteilen können, desto niedriger ist die Bundeseinkommenssteuer, die wir zahlen müssen. Dies ist eine übermäßige Vereinfachung. Aber es ist ein Ausgangspunkt, um darüber nachzudenken, wie man eine Roth-Umstellungsstrategie entwickeln kann.
In dem in dieser Frage vorgestellten Beispiel würde die Umwandlung der gesamten 1,4 Millionen US-Dollar von einer IRA in eine Roth in einem einzigen Jahr im Allgemeinen dazu führen, dass mehr Steuern gezahlt werden, als wenn diese Umwandlungen über die verbleibende Lebenserwartung der Steuerzahler verteilt würden.
Sonstige steuerliche Auswirkungen
Bei Roth-Umwandlungen steht die Bundeseinkommenssteuer im Mittelpunkt. Aber Ihr Grenzsteuersatz (der Steuerbetrag, den Sie auf den nächsten Dollar Einkommen zahlen) ist nicht der einzige zu berücksichtigende Faktor.
In diesem Beispiel sind 85 % der Sozialversicherungsbeiträge des Steuerzahlers (der höchstmögliche Betrag) bereits im steuerpflichtigen Einkommen enthalten. Aber für Steuerzahler mit einem geringeren steuerpflichtigen Einkommen haben Roth-Umwandlungen das Potenzial, den steuerpflichtigen Betrag der Sozialversicherung zu ändern.
Eine Erhöhung des zu versteuernden Einkommens kann auch die Berechtigung eines Steuerpflichtigen zu Steuergutschriften und -abzügen verändern. Für Steuerzahler, die noch nicht mit der Inanspruchnahme von Medicare begonnen haben, kann die Prämiensteuergutschrift besonders große Auswirkungen haben.
Prämien der Krankenversicherung
Für Steuerzahler, die sich dem 65. Lebensjahr nähern oder bereits Medicare beziehen, ist es wichtig zu bedenken, dass der Betrag, den Sie für Ihre Medicare zahlen, von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abhängt (insbesondere durch das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen) und die tatsächlichen Kosten einer Roth-Umstellung erhöhen kann.
Dies kann besonders gefährlich sein, da jede Einkommensklasse für Medicare-Prämien als Klippe behandelt wird. Sobald Sie also den Schwellenwert um einen Dollar überschreiten, steigen Ihre Prämien auf die nächste Stufe. Mit anderen Worten: für einen Penny, für ein Pfund.
Was passiert, wenn sich die Steuervorschriften in Zukunft ändern?
Ich werde oft gefragt, ob ich befürchte, dass der Kongress die Roth-Regeln in Zukunft ändern könnte und dass sich große Roth-Guthaben als Belastung erweisen könnten.
Meine Antwort ist immer dieselbe: Die Steuergesetzgebung ist mit Bleistift geschrieben und der Kongress kann alles ändern, was er will. Wir müssen mit den uns vorliegenden Informationen und den derzeit geltenden Gesetzen das Beste tun, was wir können.
Was macht man als nächstes
Meine Kristallkugel ist immer noch kaputt, daher wäre alles, was ich über zukünftige Regeländerungen sage, nur eine Vermutung. Was ich weiß, ist, dass eine IRA wie eine Hypothek mit variablem Zinssatz beim IRS ist, bei der sie die Flexibilität haben, den Zinssatz jederzeit und nach ihren Wünschen zu ändern. Es lohnt sich immer, eine Möglichkeit in Betracht zu ziehen, den IRS aus dem Spiel zu nehmen, indem man IRA-Dollar in Roth-Dollar umwandelt.
Steven Jarvis, CPA, ist Kolumnist für Finanzplanung bei SmartAsset und beantwortet Leserfragen zu Themen im Zusammenhang mit persönlichen Finanzen und Steuern. Haben Sie eine Frage, die Sie gerne beantwortet hätten? Senden Sie eine E-Mail an AskAnAdvisor@smartasset.com und Ihre Frage wird möglicherweise in einer zukünftigen Kolumne beantwortet.
Bitte beachten Sie, dass Steven nicht an der SmartAdvisor Match-Plattform teilnimmt und für diesen Artikel eine Vergütung erhielt. Die Ressourcen des Autors für Steuerzahler sind unter pensiontaxpodcast.com verfügbar. Die Finanzberaterressourcen des Autors sind unter pensionedtaxservices.com verfügbar.
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Der Beitrag „Ask an Advisor“: Wir sind 70, haben ein Ruhestandseinkommen von 99.000 US-Dollar, eine IRA von 1,4 Millionen US-Dollar und andere Investitionen. Ist es zu spät, auf einen Roth umzusteigen? erschien zuerst im SmartAsset Blog.